Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом материале пойдет речь о ключевых изменениях в заполнении 6-НДФЛ в 2024 году. Эти изменения покажу на наглядной СХЕМЕ, чтобы упростить восприятие всех изменения.

Ключевые новшества 6-НДФЛ в следующем:

1. стр. 020 теперь за РОВНЫЙ период (1 кв. с 01.01 по 31.03) и = 160 стр.
2. стр. 020 нарастающим, а не за квартал 
3. стр. 021 — 026 — ПОквартально
4. новые стр. 161 — 166 — ПОквартально
5. новое КС между отчетами разных кварталов: стр. 020 2 кв. = Сумм(стр. 021…026) 2 кв. + Сумм(стр. 021…026) 1 кв

Обо всем этом подробно в сегодняшнем материале.

Читать полностью →

Глобальные изменения произошли в методике учета проводок по НДФЛ на счете 68.01 в 1С Бухгалтерии. Теперь проводки по Дт 68.01 делает не «Уведомление…», а документ «Сведения об удержанном НДФЛ» (который «переезжает» из 1С ЗУП).

Кроме того в 1С ЗУП изменился документ «Отражение удержанного НДФЛ» для целей заполнения информации об удержанном НДФЛ за 2-ю часть месяца (за период с 23 по 30/31 число).

Обо всем этом рассказываю в сегодняшнем материале!

Читать полностью →

Про проверку 6-НДФЛ, я уже делал очень подробные материалы ЗДЕСЬ, но ГОДОВОЙ 6-НДФЛ имеет свои особенности:

— он имеет ПРИЛОЖЕНИЕ 1, с расшифровкой доходов и НДФЛ каждого сотрудника И его необходимо сверить со 2-ым РАЗДЕЛОМ 6-НДФЛ
- 160 строку 6-НДФЛ необходимо сверить с суммой строк 020 всех 6-НДФЛ — это НОВОЕ КС
— в 1-ом РАЗДЕЛЕ 6-НДФЛ наконец-то заполняется СТРОКА 024

Существует ещё ряд особенностей, о которых расскажу в сегодняшнем материале.

Читать полностью →

В 2024 году мы будем чаще подавать уведомления по НДФЛ и уплачивать НДФЛ в бюджет.

Теперь периоды удержания НДФЛ, за которые надо подать уведомления и оплатить НДФЛ будут делиться на два вида:

• с 23 числа по последнее число месяца — уведомление подать не позднее 3 числа, а уплатить НДФЛ не позднее 5 числа следующего месяца;
• с 1 числа по 22 число — уведомление подать не позднее 25 числа, а уплатить НДФЛ не позднее 28 числа

На словах эти изменения выглядят довольно сложно, но в видео я их демонстрирую на наглядной СХЕМЕ для более быстрого усвоения информации!) Смотрите сегодняшний материал!

Читать полностью →

В Декабре 2023 года мы должны подать сразу ⚠️ 2 (ДВА) ⚠️ уведомления по НДФЛ:

✅1. За удержанный НДФЛ в период с 23.11 по 22.12
✅2. За удержанный НДФЛ в период с 23.12 по 29.12

Как всегда в 1С есть особенности формирования такого уведомления в связке программ 1С ЗУП и 1С Бухгалтерия. Эта особенность касается поведения документа «СВЕДЕНИЯ ОБ УДЕРЖАННОМ НДФЛ». Подробно в сегодняшнем видео!

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом материале пойдет речь о ключевых изменениях в заполнении Раздела 1 6-НДФЛ в 2024 году. Эти изменения покажу на наглядной СХЕМЕ, чтобы упростить восприятие всех изменения.

Ключевое изменения 1-ого раздела в следующем:

— строка 020 теперь будет заполняться нарастающим итогом,
— строки 021 — 024 остаются неизменными,
— скорее всего между квартальными 6-НДФЛ появятся КС (контрольные соотношения)

Обо всем этом подробно в сегодняшнем материале.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Всегда говорю — проверяйте в 1С чтобы ИСЧИСЛЕННЫЙ НДФЛ = УДЕРЖАННОМУ НДФЛ! И бывает так, что в 1С это равенство за год соблюдается, НО в 6-НДФЛ появляется НЕудержанный НДФЛ (якобы)!

Покажу как такое возможно на примере перерасчета (исправления) отпуска!

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Существуют ситуации, когда в 1С с НДФЛ всё ОК, но при этом в 6-НДФЛ возникает ошибка КС (контрольных соотношений) при проверке.

Ключевое КС 6-НДФЛ — это КС 1.3 — Ошибочная сумма налога. КС рекомендует нам: «Уточните сумму налога в стр. 140 Раздела 2«. Простыми словами всё это означает, что у нас неправильно Исчислен НДФЛ. Причем в базе он может быть правильный, а в 6-НДФЛ неправильный.

О том как такое возможно, смотрите в видео!

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

6-НДФЛ не так часто требует корректировки, как это порой происходит с РСВ. По сути есть одна 100% причина, которая требует корректировки 6-НДФЛ и она связана с заполнением 1 раздела 6-НДФЛ, где мы показываем Удержанный НДФЛ. И это довольно логично, поскольку именно Удержанный НДФЛ из Раздела 1 6-НДФЛ — это и есть наши обязательства перед бюджетом.

Именно об этом расскажу в текущем материале — в каком случае в 1С необходимо сделать корректировку 6-НДФЛ за прошлый период. И кстати КС (контрольные соотношения) 6-НДФЛ в отличии от КС РСВ НЕ показывают необходимость в такой корректировки. Имейте это ввиду!

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Наконец-то переходим к разбору проверки РАЗДЕЛА 1 отчета 6-НДФЛ. В 1С для проверки я рекомендую использовать отчет «Удержанный НДФЛ», но самое главное это даже не отчет, а то, что к проверки этого раздела мы должны приступать после первых 3-ех проверок, о которых я рассказывал в прошлых публикациях.

В этом материале расскажу не только о проверке 1 раздела 6-НДФЛ, но и про то, чем удержанный НДФЛ в 1-ом разделе отличается от удержанного НДФЛ в строке 160 раздела 2 — это очень ВАЖНО понять, поскольку совсем недавно появилось новое КС (контрольное соотношение) между 1-ым и 2-ым разделом (также о нем расскажу).

Читать полностью →