Вопрос:
В 1С ЗУП во 2 раздел 6 НДФЛ не попадает сумма дохода и НДФЛ с увольнения. Выплата по этому увольнению и само увольнение произошло 30.06. При этом в 1 разделе эти суммы попали. Почему?
Ответ:
2 раздел 6-НДФЛ заполняется по крайнему сроку перечисления. Если выплата уволенному сотруднику произошла 30.06, то перечислить НДФЛ в этом случае надо не позднее 01.07, а это уже 3 квартал. Именно поэтому во 2 раздел 6-НДФЛ за 2 квартал сведения и не попадают. Они попадут в отчет за 3 квартал.
Более подробно об этой особенности заполнения 2 раздела 6-НДФЛ Вы можете почитать в статье Изменения в заполнении 2 раздела 6-НДФЛ в 1С ЗУП.
Что касается 1 раздела (строки 02-050) 6-НДФЛ, то он заполняется на основании того, какую «Дату получения дохода» имеет доход и исчисленный НДФЛ. В Вашем случае, раз речь идет о выплате от 30.06, то дата получения дохода будет именно — 30.06. Это 2 квартал. Следовательно, это верно, что этот доход и исчисленный с него НДФЛ попадает в 1 раздел отчета 6-НДФЛ за 1 квартал.
Строка 070 заполняется по дате удержания. Дата удержания этого НДФЛ — 30.06. Это 2 квартал. Следовательно, верно и то, что удержанный НДФЛ с этого дохода также попадает в строку 070 отчета за 2 квартал.
Более подробно механизм заполнения 6-НДФЛ в 1С ЗУП рассмотрен в статье Заполнение формы 6-НДФЛ на простом примере. Механизм и правила учета в 1С ЗУП для корректного формирования 6 НДФЛ
Чтобы узнать первыми о новых публикациях вступайте в группы в социальных сетях, где все материалы также регулярно публикуются:
Комментариев к записи: 1
Добрый день,
Хорошо бы указывать номер версии ЗУП и Платформы.
Оставить комментарий